Page 380 - 作業風險管理－新巴塞爾資本協定下之應用

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2. 重大作業風險損失事件，包含 已採 行之因應作為、 改正措施
暨時 程規劃。

3. 現 行管理作為之成效或 狀 態 。
4. 各損失事件發 生 業務單位及損失 承擔情形 。

5. 必要陳報之 特 殊 情形 。

作業風險之陳報機制 中 ， 相關 資訊 系統扮演 重要角色，可 協助 提
供具 時 效之整體性資 料 。實務上，與作業風險 相關 之資訊 系統 約 可分

為如下：

1. 資 料 來 源

通常
來
源
，
(
料
)
險資 作業風險管理所需資 如會 計 損 益 資 料 料 、 經 由作業風險管理流程所 包含 主 機 系統 之作業風 產生 之
資 料 ( 如 日常 作業風險資 料 ) 或外部作業風險損失事件資 料
等。對上述所需資 料 之有效 取 得 、確認及整合，有 賴 健全之資
料 系統 加以達成。

2. 資 料庫

將所 取 得 之 原始 資 料 經 由 預 先 研 擬 程序 彙 整後，建 置 成損

失資 料庫 ，並 轉 變 成衡量作業風險所需資訊，以供後 續 分析之
用。

3. 作業風險管理 (Operational Risk Management ； ORM) 模組

將資 料庫 、衡量工具及模 型 進行整合，可 形 成作業風險管
理模組，作業風險管理模組包含內部損失資 料 、 關鍵 風險 指

標、作業風險管理之 系統 、作業風險自 評 工具，及作業風險管
理之衡量模 型 等。

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