Page 376 - 作業風險管理－新巴塞爾資本協定下之應用

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而實務 常見 之作業風險 評估 方 法 ，分述如下：

（一）風險自評

藉由自我風險 評估 ，有 助 瞭解與 掌握 本 身 作業風險管理實 際 執行

情形 。作業風險自 評 之進行 步驟 可包含：

決 定作業風險自 評 之方式。
1.
2. 研 擬 作業風險自 評 規範。

3. 與 相關 單位 共 同 討 論 訂 定 適當 自 評 內 容 。
4. 追蹤 作業風險自 評 分 配 、 完 成、核 准 及 評 分之作業流程。

5. 追蹤 後 續 因應 措施 之執行 狀 況 。

果
門主
報
7. 6. 設計符 告 結 合各管理階 應陳報業務部 層 所需之作業風險報 管、作業風險管理部 告 。 門 及內部稽核。
風險自
各單位，並能
評須涵蓋
1. 風險自 評 其 他 應 注 意事 項尚 有： 辨 識所 涉 風險。
2. 風險自 評須 每 年至 少 進行一次。
3. 遇 有控管 不足情形 ， 須 及 時採 行 補 強因應 措施 ，並 持續追蹤 之。

欲 有效執行風險自 評 之 關鍵 要素，包含：

1. 董事會及高階管理者之 支持 與 承 諾 。
2. 明確 訂 定各單位於風險自 評 工作之職 掌 。

提供 適足 之風險自 評 教育 訓練 課 程。
3.
4. 須投入 必要資 源 ，以確保各單位 足 以執行風險自 評 。
5. 應由 獨 立單位監控風險自 評 執行成效。

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