Page 181 - 金融機構面臨之洗錢挑戰與對策

第四章 洗錢對金融機構之危害

巨
大的信
譽
機會，造成
險
風
為洗錢
(BCCI)
行
破
23 的 。洗錢雖主要係 產 ， 即 危機與支付危機，國際 難 帶 給 金融機構潛在經營 害人，亦使得金融 商業 足 信 貸 銀
金融機構進行，但
型例
典
透過
證
因非
的
直
接
資
金融機構
吞
侵
直接
金，
被
故看似非
高
無較
從業
人員並
正
性，而
認知
是
，
上的不
的
機構
警覺
潛在的經營
風
險
作
的
災
源頭
。此種以金融機構
，甚至是
個人法益與法秩序之行為，其損失
過
超
，侵害
為犯罪
工具
要金融機
模
經常是
難
的。而大規
以
的洗錢活動通常
估計
需
合
切
此有可能以
構人員的
，
因
配
密
誘
應
貶
工作
有的
正
損金融機構
將
人員，這
關的
及洗錢犯行時，
人
論是勾結
外
從業
涉
無
當金融機構
人員
銀
該
法的規定，
失而
疏忽
、
過
員犯罪或僅是
秘密
行
遭
鍰
，也可能
負
刑
遭
果
可能是
。其結
責
機構均須
24 未 未 遵守 處行政罰 賄 賂 方 式引 當社會形象。 、 腐蝕 部 有
層
與大
理階
事訴追
吊銷
業執
。
照
或
員
金融機構管
工
營
多數
位
員
無
工
的
必
疏
竿見
立
論如
心
用
何
經營，成效
影；但一
忽
為洗錢行
造成其信用
，
卻
可能
立即
產
倒閉
甚至
即
破
，此
為所造成金融機構的法
律
風

險 。
23
參見 白建軍 ，《銀行與洗錢》，載 白建軍 主編《金融犯罪研
究》，北京：法律出版社，
頁。 2000 年 1 月，一版一刷，第 531-532
24
See Robert E. Powis, Bank Secrecy Act Compliance, Illinois : Probus
Publishing Company. Fourth edition, 1994,pp.194-195. 此係 以 美 國為
例 ，若 依我 國現行洗錢 防制 法 相關 罰 則 ，金融 機構 僅有行政罰
鍰 ，而 無吊銷營業執照 規定，金融從 業 人 員則 視個 案情 形論處刑
責 。
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