Page 172 - 金融機構面臨之洗錢挑戰與對策
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界各國及國際社會面臨的一大公害，必須嚴厲予以打擊。
洗錢犯罪嚴重威脅世界政治和經濟秩序，已經成為世
打擊洗錢犯罪的目的在於剝奪或限制罪犯運用犯罪收入的
能力，也是打擊上游犯罪關鍵而有效的一環。洗錢與幾乎
所有形式的跨國犯罪以及有組織的犯罪息息相關，是罪犯
1 洗錢不僅對一個國家的經濟、金
保護其犯罪收入的手段。
融造成相當嚴重的危害，甚至對社會治安、政治安定、民
主制度、國家安全均有相當程度之影響。例如：為犯罪者
提供了隱瞞、掩飾犯罪收益的「管道」，為各國司法機關
查處相關連的犯罪設置了障礙；重大的洗錢犯罪通常有金
融機構人員及政府官員的勾結，使得政府形象、金融機構
2 。其實洗錢之危害，也包括：危害
公共信用不斷向下沉淪
新興市場經濟國家的經濟發展，體現在造成經濟扭曲和不
穩定、導致經濟調控政策失靈、阻礙民營私有經濟發展；
危害金融體系，造成引發信任危機與支付危機，並影響利
率和匯率的穩定；損害國家形象；危害政治穩定和社會安
3 。由於洗錢雖係一新興犯罪類型，但各種討論亦已不
定
少，在此筆者嘗試由洗錢行為之可罰性角度出發，歸納對
1 參見梁英武，《支付交易與反洗錢》，北京：中國金融出版社，
2003.6. ，一版一刷，第 3 頁。
2
See Petrus C. Van Duyne, “Money-Laundering: Pavlov's Dog and
Beyond”, The Howard Journal Vol.37 No4, Nov 1998, p363.
3
參見梁英武，《支付交易與反洗錢》，北京：中國金融出版社，
2003.6. ，一版一刷，第 34-37 頁。
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