Page 280 - 匯率衍生性金融商品

匯率衍生性金融商品
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場 風險管理委員會， 描繪 市場 風險管理 架構 如 圖 10-2 。 市場 風
險管理委員會制訂的 市場 風險管理政 策 ，應 包括三 大部分 : 一

是衍生性金融商品的 評 價 系統 ， 二 是 衡量市場 風險的 數 量 方
法， 三 是 確 立風險管理的 獨 立性。在 評 價 系統 的建制下，應有
每 日 評 價的能 力 ，並可清楚 地 將收益來 源 的風險 承 擔予 以 歸

屬 ， 例 如 那 些 收益是 屬 於價格風險， 那 些 收益是 屬 於 信用 風
市場
險。
算
的 模 式，而政
每 日計
是 採 估 計風險 風險的 值 (VaR) 統 計 估 計方法 中 ， 根據 策中 國際清 需 明 訂為 銀 行的規定， 算 與
信
用
賴區
然
來設計
告 系統 間 的 水 準 。 獨 立性風險管理的 運 作是 壓 力 模擬檢測 超 。 的報
與 客觀
的 監 控，以及進行不定期的