Page 32 - 現代銀行監理與風險管理(增修訂二版)

14 現代銀行監理與風險管理

金融風 暴 ，不 論肇 因於金融機構 買賣 衍生性 金融商品、 放 款、 或 投

資， 均造 成社會大 眾 對金融 體系信 心的 喪失 ， 同時 也 凸顯 出金融 檢查 與監理
的重 要性 。因此，強化金 檢 成為國內外 一 致的 呼聲 ，美國 是世界上 金融 產 業

最 先進的國 家 ， 其 金融 檢查 與監 督 管理制度 常 為各國 倣 效的對 象 ，因此本章
乃 針 對美國現行的金融 檢查 與監 督 管理 措施 加以介 紹 。

1 節
第
金檢的重點及綜合評等

國內外金融風 暴 的發 生 與金融機構 逾 放 比 例的 節節上 升 引起 社會關

注 ，並 引 發大 眾 對金融 體系 的 信 心 危 機，加強金融業務 檢查 成為各國的 共 識
及 努 力 目 標。美國的銀行 檢查 強 調 「安全與穩健」經營，以 維 持 大 眾 對個 別

銀行及
管機關監理的參考。 總 體 銀行 體系 的 信 心，實 地檢查結 果給 予不 同 的綜合 評等 ，以 作 為主

一、金檢的目的與評等

透過 金融業務 檢查 ，監理機關希望確保 整 體 金融 體系 的穩 定 及個 別 金

融機構的安全與穩健經營。因此，金 檢 的主 要目 的在於 : (1) 維 持 大 眾 對個
別 金融機構及 整 體 金融 體系 的 信 心 ； (2) 瞭解 金融機構問題 癥 結 所在，以 便

及 時 提供 適當 建議、規 範 、 或 改正 措施； 及 (3) 瞭解 金融機構對 法 律 及規
章的 遵循 。

員會」
行
關 採 在「聯邦金融機構 統一 金融機構 評等 檢查委 制度 (UFIRS) (FFIEC) 。例如，對美國國內商業銀行及銀行 的建議 下 ，美國的金融監理機
控股 公司的業務 檢查 ， 分別採 行 統一 的 CAMELS 及 BOPEC 評等 ，對 信

託 投資公司 採用 UITRS 評等 ，對外商銀行 則採用 ROCA 評等 。
根據統一 金融機構 評等 制度， 每一 金融機構在經實 地 金 檢後 ， 給 予 一

個由 1 到 5 不 等 的綜合 評等 。 1 代表 最 佳 評等或最 少 的監理 憂慮 ， 5 代表 最 差 評
等或最 高度的監理 憂慮 。綜合 評等根據 的 是 實 地檢查 金融機構 多 方面 的經營