Page 24 - 現代銀行監理與風險管理(增修訂二版)

6 現代銀行監理與風險管理

銀行對 單 一 借 款 戶或 利 害 關 係 借 款 戶 集 團 的 暴 險。

核心原則 10 —— 為 防 止 對利 害 關 係 人 放 款 浮濫 ，銀行主管機關 必須 對
銀行 貸 與利 害 關 係 人的 放 款予以有效規 範 。此 等授信 應予以有效 控 管，並 採

行 其他適當步 驟 以 控 制 或 減 低 風險。
核心原則 11 —— 銀行主管機關 必須查核 銀行 是 否 有 適當 政策與 程序 ，

以 辨 識、 衡量 、監 控 、及 控 制國際 放 款與投資業務的國 家 風險 (country

及
risk)
必須查核
核心原則 移 轉風險 12 (transfer risk) —— 銀行主管機關 ， 且 對此 等 風險有 銀行 適當 是 的 備 抵損 精 失 。 識、 衡
確
辨
有
否
已
量
額或
特
限
暴 、監 設定 控 、及 定 控 制市場風險的制度。如有 特 定 資本。 必要 ，銀行主管機關應有 權 對市場
險
核心原則 13 —— 銀行 必須 有 令 主管機關 滿 意的綜合風險管理 過 程 ( 包
括適當 的 董 事 會及高階管理人員監 控 ) ，以 辨 識、 衡量 、監 控 、及 控 制所有
其他 重大的風險，並 適當地持 有資本以 承 擔 此 等 風險。
核心原則 14 —— 銀行主管機關 必須 確 定 銀行 是 否 已 有與 其 業務 性 質及
規 模 相 當 的 適當 內部 控 制，此 包括 清楚 的 授權 與 責任 歸屬 、有關的銀行 承
諾 、 付 款、資 產 負債記 帳 的 功 能區 隔 、 過 程 勾 稽 、資 產 保 障 、及妥 適獨 立的

內外部 稽核 ，以 測試 控 管與 法 規 遵循 。

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」
準
(know your customers)
實務、及 核心原則 程序 ，此 —— 包括嚴格 銀行主管機關 的「 瞭解客戶 必須 確 定 銀行 是 否 已具 有妥 適 的政策、 則 ，以
促 使銀行 採 行高的 道德 和專 業標準，並 防 止 銀行有意 或無 意 地 被刑 事 罪犯 者
所利 用 。

（四）持續銀行監理的方法

核心原則 16 —— 有效的銀行監理制度應 包括 實 地檢查 及場外監 控兩 種

類 型 的組合。
核心原則 17 —— 銀行主管機關 必須 與銀行管理部 門定期 接觸 ，並對銀

行業務
核心原則 徹底 瞭解 18 。 —— 銀行主管機關 必須 以個 別或 合 併基 礎 的 方法 ， 收 集、