Page 20 - 現代銀行監理與風險管理(增修訂二版)

2 現代銀行監理與風險管理

金融風 暴或危 機的發 生 ，不 論其肇 因於不 當 的金融機構 放 款、投資、

或衍生性 商品 交易 ， 均造 成社會大 眾 對個 別 金融機構與全 體 金融 體系信 心的
喪失 ， 同時它 也 凸顯 出金融監理的重 要性 ，因此強化金融監理成為國內外 一

致的 共 識。
隨著 科 技的進 步 與財務 工程 (financial engineering) 的發 達 ，金融商品

不斷推陳出新，銀行的業務日趨複雜 且 風險也日益 即 增。在安全及穩健

(monitor)
、及
(identify) (safety and soundness) 、 衡量 (measure) 經營的 控 原則下 ，銀行的風險管理 控 制 (control) —— 即辨 識
、監
風險，成為
金融監理機關與銀行管理階層的重大挑戰。有鑒於此，
會 (Basel Committee on Banking Supervision) 與美國的金融監理機關乃致力 巴塞爾 銀行監理 委 員
於現代銀行監理與風險管理的研究，並 陸續 公 布 有關的準 則或 規 範 。 這些 準
則或 規 範 並經 十 大 工 業國 家副署 ， 已廣 為 世界 各國 採 行而成為國際標準。因

此， 瞭解這些 準 則或 規 範是 現代金融經營與監理所不可 或缺 的，本書 目 的 即
在有 系統地 介 紹 現代的銀行監理與風險管理。

第 1 節

巴塞爾有效銀行監理的核心原則

一、內容概要

一 國銀行制度的 缺失 ， 無論是開 發中 或已開 發國 家 ， 均造 成 該 國及國

際金融穩 定 (financial stability) 的 莫 大 威脅 。因此，改 善 金融制度的 缺失一

直是 國際 間 關 注 的 焦點 ， 1996 年 6 月 十 大 工 業國 家 的 里昂 高 峰 會議 即要求 應
立 即採取 對策。

根據前述要求 ， 巴塞爾 銀行監理 委 員會在 1997 年 9 月提出「有效銀行監
理的 巴塞爾核 核 心 原則 心 」 (Core Principles for Effective Banking Supervision) (Basel Core Principles) 。 該核 心 原則包括 以 ， 或簡稱 為

下
有效銀行
」
原則
「