Page 36 - 銀行家雜誌第101期

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Cover Story

有關，這些風險若控制不好，將直接影響銀行的 洗錢防制工作由於已成為國際潮流趨
獲利數字。 勢，且得到各國監理機關的高度重視，因
洗錢防制及打擊資恐則不一樣，是金融機構 此，銀行不分公股行庫或民營銀行背景，均應
被用來作為犯罪所得隱匿移轉或資助恐怖份子或 落實遵行。
活動之風險，這類風險控管所影響的層面不易量 其中，銀行局表示，公股行庫近年來在

化，較易忽略，但從保護合法商業活動及協助 洗錢防制上亦有很大的進步，公股行庫由於歷
偵查犯罪而言，已成為國際趨勢，並受各國監 史的因素，和客戶群的關係也最久，容易因服
理機關普遍重視，故也成為銀行關注之課題。 務客戶而忽略認識客戶及交易監控等控制措施
銀行局透過銀行公會發布風險評估指 之執行。近來因法規制定之完整及宣導，透過
引，強化金融機構對於洗錢及資恐風險管 主管機關與銀行的洽談發現公股行庫在系統設
理，協助銀行業將與洗錢相關風險因子作有系 備、人力資源上的投資，以及教育訓練都有長
統的歸納，金融機構透過風險評估程序，了 足進步，顯見公股行庫對洗錢防制的重視。
解不同客戶業務的風險評級，此即為固有風 觀察金融業者的洗錢防制準備工作，部
險，並檢視現有的控制及抵減措施。固有風險 分銀行由於早年已有在海外拓點的經驗，國

扣除風險抵減措施後，即為所謂的「剩餘風 際化腳步較同業快，這些銀行的海外子行或分
險」。 行，較早體認到洗錢防制工作不容忽視，因
銀行必須定期檢視風險評估因素的完整 此相對在洗錢防制方面進步較快，亦走在前
性，控制措施的有效性，以及剩餘風險是否 面，但最近包括在海外沒有據點的金融機
為可接受之胃納。倘若無法接受，銀行還需要 構，現在也了解該工作的重要性，開始願意投
再強化那些控制措施，或減少高風險業務。還 入人力或投資，可說是金融業投入洗錢防制另
有整個集團所能接受的風險胃納是高或低，如 一重要的正向發展。

何能改進到董事會所要求的最大風險承受上 檢查局則提醒，自2014年起，洗錢防制
限，這些都將是金控或銀行現階段乃至於未來 工作就列入檢查局的金檢重點，且在訪談過
努力的重點。 後，高階人員在相關工作的推動上，效率變得
更高，特別是近來由於各金融業的高階主管都
ʮٰБࢫe͏ᐄვБޫආӉ 有動起來，因此洗錢防制的推動步調又比先前
更快。
金融業在強化洗錢防制工作時，另一 對於金檢在金融業洗錢防制推動過程的助
個重點是可疑交易申報，一旦在執行洗錢防 益，檢查局希望透過金檢能更有效率的幫助業
制時，發現了可疑的態樣與表徵，那麼接下 者改善現況，因此，檢查局在去年中法規公布

來，成案機率高低如何？對於洗錢防制實際的 生效之後，先是安排進行專案金檢，之後並對
執行成效，也將是非常重要的關鍵。黃天牧認 金檢所發現的缺失，正式發函金融機構要求確
為，倘若可透過與執法單位意見的分享、交流 實改善，並予以覆查。希望透過金融檢查強化
或反饋，應能讓業者在通報時更為精準。 洗錢防制的落實度。

36 台灣銀行家2018.5月號

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