Page 80 - 銀行家雜誌第87期
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                       Աኽཀ̘ߕ਷ږፄ္ଣዚ࿴࿁ࠬᎈ൙ПʘږᏨ                             6eӔ֛௵ቱࠬᎈʘ৷ЭjԷνոϞࠬᎈ(高
                     ࠠᓃdऎ̮ʱБ፬ଣݹ፺ԣՓج፭ʘϋܓࠬᎈ൙                            Ŋ25)–ࠬᎈתಯણ݄(強Ŋ20)Ø௵ቱࠬᎈ
                     ПజѓʘᇜՓᏐءจԫධνɨj                                   (低Ŋ5)f
                       1e࿁ࠬᎈתಯʘછՓdᏐ౤Զԑ੄ʘ୕ࠇ༟                             7e፫ᗆ̈ࠬᎈתಯણ݄ʔԑ˸ࠥЭЇვБ̙

                     ৃʱؓЪމࠈ֛ࠬᎈഃॴŊ൙ʱʘԱኽf                               ટաʘ௵ቱࠬᎈʘࠬᎈΪ९(Control Gap)d
                       2e࿁৷ոϞࠬᎈࠥމЭ௵ቱࠬᎈ(Residual                       Ԩમ՟̋੶ࠇ೥(如加強作業程序、人員配置、
                     Risk)ʘ܄˒Ŋุਕࠅ̋੶൙Пf                                培訓、資訊系統監控等)f
                       3eࠬᎈ൙П඲̍ўהϞุਕe܄˒၇ᗳʿਜ                             8e൙֛዆᜗ݹ፺ԣՓࠬᎈf
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                       4e඲ᙕࠑ΢ᗳ੮˒ཀ̘ʹ׸ʘᅰඎʿږᕘ˸                           ΐʘ৷ոϞࠬᎈ܄˒eږፄุਕʿήਜɓᚎڌd
                     ፫ᗆ৷ࠬᎈ܄˒אุਕf                                      ܲڌʕה଄ႊʘ৷ոϞࠬᎈʘ܄˒ۨ࿒ʿږፄପ
                       5eࠬᎈ൙ПᏐ̍ў਷ყԣՓݹ፺ଡ଼ᔌהʮѓ                           ۜdʔᗭ೯ତɭ݊ɽඎԴ͜ତږʘБุeϞᆑί
                     ԣՓݹ፺ʿ͂Ꮨ༟ࢵϞᘌࠠॹ̰ʘ਷࢕אήਜd                            ݹ፺၍༸ʘ؂ਕุא຾ߏਠdѩ᙮৷ոϞࠬᎈʘ

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                     ఊʘʱؓf                                            ̨eᕎุ֦ਕeৌబ၍ଣאිಛ޴ᗫʘุਕۆ᙮
                       Ϥ̮d޼ীึ׵ୋ3.1ධ౤̈ʘࠬᎈ൙Пʘྼ                          ׵৷ոϞࠬᎈʘږፄପۜf
                     Էڌࣸ(詳見表)މߕ਷ήਜვБ΢ุਕ௅ژʿ
                     ʱБમ͜ʘᅺ๟ࠬᎈ൙Пڌd̙Զ਷ʫვБ፬ଣ                            อක˒ԒʱႩᗇʘج፭೻ҏʿءจԫධ
                     ࠬᎈ൙ПʘਞϽd࿁׵ࠬᎈΪ९൙ʱŊഃʘ฿ׂ
                     ʿ˙όdԱ๫ߕ਷ვБમ͜ʘᅺ๟e൙П೻ҏႭ                              อක˒ԒʱႩᗇ(CIP)ʘج፭೻ҏʿءจԫ

                     ׼νɨj                                             ධdج፭Ъุ̙ਞ๫ვБʮึ཯̺ʘ˜ვБԣՓ
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                     (Risk Elements)j፫ᗆვБ౤Զʘ΢ධږ                       ૢ˖(第4e5條)dʿ˜ږፄዚ࿴ක˒Ъุᄲ
                     ፄପۜe੮˒ʿุਕהίήਜ(可參考FFIEC                           ࣨ೻ҏ࿬ମ੬੮˒ࠬᎈછ၍ʘЪุᇍ͉™፬ଣd
                     EXAMINATION MANUAL 2014附錄IÑJ)f                   Աኽཀ̘ߕ਷ږፄ္ଣዚ࿴࿁܄˒ʘԒʱႩᗇږ
                       2eႎණԨ൙П੮˒eุਕʿήਜʘ޴ᗫݺਗ                           ᏨࠠᓃdᏐᒒеɨΐ༼ˀج፭ԫධj
                     ༟ৃʿᒈැf                                             1eॹˇڢ֢͏eڦৄ˒eၣɪ܄˒Ԓʱ፫ᗆ
                       3eԱݹ፺೯͛ʘዚଟʿ࿁ვБிϓฦ̰ʘ೻ܓ                          ༟ࣘf
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                       4e፫ᗆ΢ධࠬᎈתಯણ݄(對各風險因素採                             3e׳ಛʘԒʱᗇ׼༟ࣘೌOFACලΤఊݟࣨ
                     取之各項洗錢防制審查及持續監控之方式)f                             ༟ࣘf
                       5eԱྼ݄ʘࠬᎈתಯણ݄ٙᅰඎ(審查項目                             4e׳ಛ˒Ԓʱᗇ׼༟ࣘཀಂ͊һอf
                     ╱範圍)dʿۜሯ(資訊系統╱人員配置)࿁΢                              5e܄˒Ԓʱ፫ᗆᏐ፭ృʘ೻ҏ͊̍ў፫ᗆ̮
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