Page 58 - 銀行法令遵循策略與實務

銀行法令遵循策略與實務

效。而台灣現在面臨的問題是，去年修法完成，剩下約 1 年時間

來執行，時間太短了。
洗錢防制法很重要的主旨在於金流的透明與掌控，金流是防

制洗錢的核心，並具有預警功能。如今美國以及絕大多數國家不

只把洗錢視為追查重大犯罪為目的的行為，洗錢防制被視為掌控
金流、資訊透明度，以預防之後更重大犯罪發生的概念。

另外，絕大多數國家對法人或非法人組織都可以成為刑事犯

罪的被告，這點與台灣有很大的差異，且法人或非法人組織無法

享有自然人列為報告時的權利。

以兆豐案為例，當時主管機關一再強調兆豐銀行並未涉及洗
錢，只是通報義務的違反，好像洗錢就是萬惡不赦，通報義務的

違反是比較輕微的錯誤，這凸顯了主管機關對於洗錢防制仍處於

舊有思維，畢竟修法前的洗錢防制法目的是為了追查重大犯罪，
與洗錢有關的才是重大的事情，至於通報只是相當低微的作業。

也因為我國在洗錢防制上與國際有落差，使得金融機構在打

國際盃的同時，會面臨要既要遵循國內規定，且要符合國際洗錢

防制的標準，需要有兩套法遵標準，也因此，兆豐案後可以見到

有銀行選擇裁撤紐約分行。
然而，現在不是說金融機構不打國際盃就沒事了。林志潔表

示，金融機構現在必須理解的是，美國洗錢防制監理已經深入到

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