Page 280 - 授信管理:法規制度與融資架構

法規門檻，原來只是「債權人」身分，現在可能演變成「關係人」，
此身分轉換將使授信規範更加複雜，所以第 2 及第 3 節擬有系統地闡

述「銀行關係人」在授信交易的規範。況且，銀行的關係人不僅前述
一種，通常涵蓋許多對象。而關係人的交易除了「授信交易」，還有

「授信以外」的交易。由於本書是以授信業務為重點，定位為授信管
理的入門知識，所以不討論關係人的「授信以外」交易，相關法規集
中在「授信交易」的描述。但有興趣瞭解銀行與關係人的「授信以

外」交易，應遵循哪些法令及準則，請參閱：銀行法第 74 條之 1、金
融控股公司法第 45 條，以及公開發行公司在「關係人交易」之相關規

範。

一、風險限額的內涵

1. 風險限額有許多類似名稱

銀行為避免承擔過高的信用風險，除「客戶別」外，授信管理制
度也包括「產業別」的「風險限額」。此風險限額在授信實務，
被使用不同名詞稱呼，所以授審主管口中的「風險權限」、授信

總餘額、放款額度 (以債權銀行角度稱之)、融資額度或借款額度
(從借款客戶觀點做表達)、信用暴險額 (Credit Exposure) (學術上

使用的專有名詞)，往往是指相同概念。另隨著有否提供擔保品，
而將授信總餘額分成擔保放款與無擔保的信用放款，並以擔保金
額及信用額度分別反映對應的授信限額。在台灣，借款客戶能申

貸多少擔保金額和信用額度，除擔保品因素外，還要考慮借款客

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