Page 196 - 授信管理:法規制度與融資架構

分別為總授信餘額的 4.33%、7.95%與 5.31%。因此，債權銀行對
小型企業的融資，不僅偏好「十足擔保」，擔保品且優先考慮

「不動產」；大型企業的舉債，半數以上使用「無擔保」的信用
貸款，「不動產」與「動產」反而只各佔 2 成左右，明顯異於中

型與小型企業。常理上，「無擔保」的信用貸款潛藏的回收風險
最高。存在陳舊、過時和減損疑慮的「動產」，回收風險可能居
次。沒有「法律風險」的「不動產」，回收風險相對較低。故半

數以上使用「無擔保」授信的大型企業，回收風險將明顯高於中
型與小型企業。

4. 由於信保機構的保證對象有法規限制，所以正常情況「小型企
業」的保證規模應當最高。表 6-3 的統計顯示，此類保證在「大

型企業」、「中型企業」與「小型企業」的總授信餘額，分別為
22 億元、354 億元與 1,922 億元。將此保證規模除以各自的總授

信餘額，得出大型、中型與小型企業的「信保比例」分別為
0.07%、0.79%與 10.82%，意味信用保證機構提供的保證，在絕對
金額與相對比例衡量上，均明顯偏向「小型企業」。

表 6-2 擔保放款的家數與總授信餘額，會否隨著企業規模而改變

資本額大於 資本額小於
上市櫃公司
8,000 萬元的公司 8,000 萬元的公司
授信家數 1 千多家 8 千多家 10 萬 6 千多家

總授信餘額 3 兆元 4 兆元 1 兆多元

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