Page 59 - 金融人員企業授信必修12堂課

第三課│企業之營業週轉資金授信業務介紹

1. 國外訂單或輸出契約融資

此項融資業務又稱為 Open Account O/A 融資，一般係針

對買賣雙方信用良好且業務往來已有一段時間暨無不良
紀錄者，銀行才會受理承作。

(1) 用途：支應外銷廠商接獲國外訂單或輸出契約，為採
購、加工、生產外銷商品需要，向銀行申請之融資，

並將出口單據與匯票提交銀行，嗣後依國外訂單或輸
出契約內容約定，由進口商匯入貨款於指定帳戶償還
原先墊款。

(2) 金額：每筆貸款金額最高不得超過國外訂單或輸出契
約金額之一定成數 (由銀行自行頒定核貸成數)。

(3) 期限：視交貨期間而定，一般準用信用狀條款規定，
不得超過 180 天。

(4) 應注意事項：
交易對象應以出口商已有良好往來紀錄之舊有客戶

為宜；若為出口商之海外關係企業或子公司所簽發
之訂單或契約，銀行應詳予查證實際交易內容後審
慎辦理。

應設簿記載訂單或契約內容供參。

審核貿易契約內容：國際貿易一如國內買賣，每筆
交易的成立，必須經過買賣雙方就交易內容逐一約
定，雙方方能遵照履行。而買賣雙方簽下交易內容

的約定，便是完成「交易條件」的協議，這些交易

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