Page 282 - 銀行主管專業速成手冊
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銀行主管專業速成手冊:經營管理策略解析
(例如 0.6%)。
五、承兌
一般企業所發行的匯票,例如大規模石油公司向中東採購石油而發行的
匯票,若沒有大型國際銀行在其商業匯票上簽字承兌 (Accepted),也無法在
國際金融市場取得低利率資金。銀行在匯票上簽字承兌後,銀行即成為這張
匯票的主債務人。在銀行不能付款時,持票人才會向發票人 (石油公司) 求
償。所以,銀行的承兌可強化票據的信用,故可收取一筆承兌費用。
第 7 節 應收帳款融資業務的手續費收入
銀行的應收帳款承購乃依客戶之風險,分為無追索權與有追索權。有追
索權還可再分 100%、75%、50%與 25%的追索權。其次,並對各債務人分別
設立額度,資信較佳及交易量較大者,給予較大之額度。
再度,銀行還會分有無預支價金分別收取管理費,有預支價金時 (因銀
行可收取融資利息) 收取較低,若無則多收約 0.05%。有預支價金時,可按發
票金額,以年費率例如 0.1%計收。對特別績優客戶,宜各別列出,才可在預
支價金下,免收管理費。至於收取利息及管理費的時機,則於每筆款項進帳
後之次月初計收。
以應收帳款為擔保的聯貸案,其全部應收帳款均交由主辦行統籌處理,
銀行宜爭取主辦聯貸案。若只是參貸行,不能分到金流有關之業務,即可比
照聯貸案,自辦一個小型之應收帳款出口無追索權業務。
在競爭下,一般應收帳款承購的管理費,乃按發票金額的 0.1%計收。若
發票金額較小,為銀行的工本計,可每張發票酌收 200 元。
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