Page 197 - 銀行主管專業速成手冊
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第 12 章 風險控管處的經營策略
二、設置獨立專責的風險控管單位
金融控股公司及銀行業應設置獨立之專責風險控管單位，並定期向董
(理) 事會提出風險控管報告，若發現重大暴險，危及財務或業務狀況或法令
遵循者，應立即採取適當措施並向董 (理) 事會報告。(第 36 條)
三、風險控管機制應包括的事項
1. 資本適足性：依金融控股公司及其子公司業務規模、信用風險、市場
風險與作業風險狀況及未來營運趨勢，監控金融控股公司及其子公司
資本適足性。
2. 資金調度原則及流動性部位之管理：訂定適當之長短期資金調度原則
及管理規範，建立衡量及監控金融控股公司及其子公司流動性部位之
管理機制，以衡量、監督、控管金融控股公司及其子公司之流動性風
險。
3. 投資風險之管理：考量金融控股公司整體暴險、自有資本及負債特性
進行各項投資配置，建立各項投資風險之管理。
4. 資產品質與損失準備：建立金融控股公司及其各子公司一致性資產品
質及分類之評估方法，計算及控管大額暴險，並定期檢視，覈實提列
備抵損失或準備。
5. 建立資訊安全防護機制及緊急應變計畫：對金融控股公司與其子公司
及各子公司間業務或交易、資訊交互運用等建立資訊安全防護機制及
緊急應變計畫。
第 2 節 法令遵循主管制度
遵守法令主管制度係為金融機構內部控制制度之一。
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