Page 127 - 銀行授信實務個案精選

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本案例可由以下幾方面來探討：

1. 研訓商銀內部規定汽車貸款之動產抵押設定手續得為延緩一

年辦理，就債權確保論，是否會因未設定動產抵押權，而影
響日後債權之確保。

2. 汽車貸款業務委請租賃公司負責招攬，對客戶信用狀況之瞭
解是否足夠？動產抵押設定程序延緩辦理，對委託與被委託

間權利義務關係，是否易滋生爭議。
3. 未完成動產抵押設定程序，即未完成擔保債權之徵取，亦即

該放款未有銀行法第 12 條規定所稱擔保品為擔保，而以擔
保放款科目入帳，即有與事實不符之情形。

4. 中古汽車之市場價值係呈遞減現象，也就是可抵償債權金
額，隨車齡而逐為下降，因此，銀行對超逾一定車齡車輛不
承作，係考量債權歸收之確保性。

以下筆者將分述授信經辦員及主管承作類此個案之實務做

法，並對應敘述本案例承作過程可能有之疏失，以為讀者參考借
鏡之處。