Page 209 - 中小企業財務錦囊

191

以將計畫書重點及結論，以提綱挈領的方式展現出來，為閱讀者做
簡潔、清楚及顯著的揭露。

營運計畫摘要應該要包括下列幾個部分，才容易在短時間內抓
住投資者的目光：1. 公司名稱等基本資料；2. 公司沿革；3. 經營

理念；4. 業務概述；5. 計畫效益。茲說明如下：

1. 公司名稱等基本資料包括：

(1) 公司中英文名稱、創立時間及負責人
(2) 經營型態 (股份有限公司/ 有限公司/ 合夥/ 獨資)
(3) 公司地址/電話

(4) 主要產品 (服務) 名稱

(5) 最近三年員工人數
(6) 最近三年營業額、毛利及稅後損益

2. 公司沿革
公司自創建以來之重大發展事件，包括營業據點遷移擴

展、營業產品增減、市場開展、負責人更迭、公司名稱更換及
組織調整等；若有顯著變動，可依時間排列陳述。

3. 經營理念

包括企業經營宗旨、企業文化與願景陳述、企業定位策略
及執行達成方法。

4. 業務概述
簡要描述組織管理能力、技術與產品 (服務)、市場產業

現況分析、行銷計畫 (公司試圖進入的目標市場為何？市場規
模有多大？公司期待的市場占有率有多大？公司如何提供比競

爭者更佳的服務)、財務結構及財務計畫 (資金需求、資金運