Page 62 - 解讀金融業務完全手冊－銀行與票券篇

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2. 交換單位應將提出之票據依付款交換單位加以分類，並將其應付
票據之張數及金額填入「集計試算表」，然後套寫「交換票據提

出通知單」及「交換票據對數回單」，並記載於「票據交換結算
表」之貸方 (複寫二份，一份留底，一份送總結算員備用)，連同

提出之票據由交換員於規定時間前攜至交換所，送交付款交換單
位之交換員點收。上項「交換票據提出通知單」，應由提出交換
單位之交換員簽章。

3. 付款交換單位之交換員收到「交換票據提出通知單」時，經核對

其票據張數及金額無誤後，即將「交換票據對數回單」加具簽章
退還提出交換單位之交換員，再按每一提出交換單位分別填入

「票據交換結算表」之借方，然後軋計該交換單位應收或應付差
額，加具簽章送總結算員。

4. 總結算員將各交換員提出之「票據交換結算表」核對無誤後，即
登記「票據交換總結算簿」，並結算其貸借總數及應收應付交換

差額總數無誤，其交換差額即為確定。
5. 每次交換總結算之結果，所有應收交換差額之交換單位 (若提出

票據彙總額＞提回票據彙總額，有應收差額)，應套寫「票據交
換差額劃收申請書」及「票據交換差額劃收報單」，由各該交換

單位之交換員簽章一併送交總結算員，經總結算員核對簽章後，
送由中央銀行或其代理銀行加具有權簽章人員印鑑後，將「票據

交換差額劃收報單」，交還各該交換單位交換員留存，中央銀行
或其代理銀行憑「票據交換差額劃收申請書」將應收交換差額列

收各該交換單位存款帳戶，即借記該交換單位之存放央行－準備
金甲戶 (存放央行餘額增加)。

6. 每次交換總結算之結果，所有應付交換差額之交換單位 (若提出