Page 145 - 解讀金融業務完全手冊－銀行與票券篇

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企業短期放款

短期授信是指授信期限在一年以下之授信，其用途主要為協助企

業在經常業務活動中，為維持商品及勞務之流程運轉所需之短期週
轉。短期授信之項目，包括：

1. 一般營運週轉金貸款
2. 透支

3. 貼現
4. 墊付國內應收款項

5. 外銷貸款
6. 開發國內信用狀貸款

7. 開發國外遠期信用狀貸款
8. 國外應付帳款融資 (D/A、D/P、O/A 融資)

9. 出口押匯
10.進口押匯

11.商業本票保證
12.票據承兌

一般而言，短期授信具有下列性質：

1. 週轉金貸款：企業因購料、雇用人工，須先支付現金，因自有資
金不足，而向銀行融資。

2. 自償性貸款：貸款憑據本身即具有還款功能，如墊付國內票款或
貼現，待收到貨款後即有資金還款。