Page 66 - 銀行授信策略－經驗傳授與案例解析

緊急協商達成資本適足率 10%的方法。

 提高 BIS 比率的方法

1. 增資：但是速度太慢，無法立即配合。公股銀行更須政府編增資預
算，私人銀行大股東也不願拿出增資的錢來。而且，增資後若還未
發揮資金效用，還會降低每股的收益率。

2. 發行次順位債券：其發行金額受到第一類資本 50%上限之限制，又

若先期已有發行，那發行量也無法太多。若許多家銀行同時發行，
那會提高發行利率，且其銷路也受限制。其銷售對象以壽險公司、
勞退基金、郵政公司及退休基金為主。銀行的主管到處拜託，銷路

還是有限。我曾建議銷售次順位債券優良的人也可增列為銀行的年
度 Top sale，但是效果仍然有限。

在這期間發行的次順位債券，其利率常接近 3%，而同時的放款利
率常在 2%以下，造成虧損的後果。

3. 出售短期上市櫃股票 (風險權數 300%)、可轉債與基金投資 (風險
權數 200%)、相關金融事業股票 (風險權數 100%)，以免資本被扣

除。但是，在政府股市護盤期間，或股市不佳時，常無法順利出售
股票，收回資金。
4. 處分風險權數 100%以上之債券 (包括金融債券及公司債)。

5. 對早期購入之不動產，辦理資產重估，以增加第二類資本。但是，
必須有一段作業時間。有時，增加的金額也不大，故效果有限。

6. 提高貸款利率、減少授信資產；尤其無擔保貸款，與使用優惠利率
及競爭利率之貸款，及金融周邊事業貸款 (不會帶動其他存匯業

務)。其方法是提高利率，以減少客戶集中動用一家銀行低利率額
度。新做放款之利率 (邊際收入)，必須高於金融債券之發行利率

(邊際成本)。每一筆貸款必須考慮其風險權數，此權數由 0%、
20%、50%、100%，至 200%都有。授信額度明細表必須增列「風

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