Page 119 - 伊斯蘭金融-另一個13億人口的另類金融

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(4) 死亡收益 (Death Benefits)

被保險人之死亡事實確定後，保險公司須將「個人帳
戶」的餘額 (包括保費和投資收益) 全數轉給受益人，而

「特別帳戶」的理賠金額在扣除所有費用後，依「公平
原則」分配給受益人。所謂「公平原則」，在實務運作

上，有部分保險公司是根據被保險人對「特別帳戶」的
貢獻來衡量理賠金額；另有部分保險公司，則根據被保

險人家屬的經濟需求來衡量理賠金額。

(5) 到期收益 (Maturity Benefit)

在伊斯蘭壽險之保險期間屆滿時，若被保險人並未發生

死亡之事實，保險公司需將被保險人之「個人帳戶」餘
額全數歸還予保戶，且依公平原則分配「特別帳戶」的

餘額。

(6) 解除契約 (Policy Surrender)

被保險人若選擇中途解除保險契約，則保險公司須歸還

「個人帳戶」中累積的餘額，但被保險人卻無法分享

「特別帳戶」的金額。

2. 伊斯蘭財產保險 (General Takaful)

無論是採用盈利分享模式 (Mudarabah Model) 或營業代
理模式 (Wakala Model)，伊斯蘭財產保險都只設有「特別

帳戶」，而無「個人帳戶」，亦即表示只有在發生保險事故

或保險期間屆滿時，保戶才可分得資金；其運作方式類似於
傳統之聯合保證 (Joint Guarantee)，亦即透過「特別帳戶」