Page 148 - 中國大陸保險實務

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資訊不對稱，監管機構很難透過對保險機構市場行為監管，實現其監管的
目的。在償付能力監管中，對準備金提取、保險投資、保單形式等都由中

國保監會制定或審批，這一方面在很大程度上限制了保險公司的競爭空
間，同時也增大了監管難度。大陸保險監理重點多為行為規範，但對於保

險公司的償付能力、資金運用、內部控制等風險暴露狀況及影響性，較偏
向理論性而缺乏與整體業務面契合的配套措施，對於保險公司的經營風險
無法有效防範與監督。

（三）對於消費者保護仍待強化

儘管近期監理層面已逐漸從保護消費者的角度出發，希望能增加信任

度，及改善消費者對於保險產業的觀感，然而中國市場保險理賠最為人所
垢病，在壽險產生原因可能在於錯誤行銷，在產險則因「核保從寬」費率

收取不足而造成「理賠從嚴」，甚至「以賠促保」，客戶往往為了得到保
險理賠金，只好任由承保公司宰割，無法復工而使損失加大。不論走向仲

裁委員會或法院仲裁，保險監理機構並不能真正做到維護消費者的實際權
益。

（四）保險業發展的政策支持力度還需加強

財政和稅收政策支持不夠，投保人購買商業保險還沒有稅收減免政
策，投資型、年金養老型商業保險產品相關的遞延稅制度依舊空白。居民

購買商業健康保險所支出的費用亦不能在繳納個人所得稅前扣除，不利於
鼓勵個人投保健康保險。在企業年金政策方面，保險公司承辦企業年金的

優勢沒有得到重視和發揮，能夠從事企業年金業務的保險公司數量較少，
相關部門和地方政府支持保險業發展的各項政策措施需要不斷落實，才能

強化社會的保險意識。