Page 296 - 活用財務報表-企業融資實務案例分析

282

94 年 95 年 96 年
負債及股東權益
金額 % 金額 % 金額 %

流動負債
短期借款 $1,998,062 23.3 $807,446 9.1 $1,645,490 18.0
應付短期票券 0 0.0 59,939 0.7 0 0.0
應付票據 80,601 0.9 51,134 0.6 18,438 0.2

應付帳款 542,656 6.3 293,315 3.3 268,364 2.9
應付帳款-關係人 0 0.0 0 0.0 206,984 2.3
應付所得稅 7,328 0.1 51,519 0.6 3,584 0.0
應付費用 61,392 0.7 97,557 1.1 90,496 1.0

公平價值變動列入損益之金融負
債 0 0.0 12,411 0.1 0 0.0
－流動
一年內到期之公司債 1,439,038 16.8 290,092 3.3 0 0.0

一年內到期長期借款 99,960 1.2 820,000 9.3 125,000 1.4
其他流動負債 76,040 0.9 103,917 1.2 230,133 2.5
流動負債合計 4,305,077 50.3 2,587,330 29.3 2,588,489 28.4

長期負債
公平價值變動列入損益之金融負債
0 0.0 21,941 0.2 54,689 0.6
－非流動
應付公司債 0 0.0 940,026 10.7 189,035 2.1

長期借款 0 0.0 759,534 8.6 874,843 9.6
長期負債合計 0 0.0 1,721,501 19.5 1,118,567 12.3

其他負債
應計退休金負債 28,166 0.3 32,284 0.4 33,393 0.4