Page 97 - 為信用把關－企業信用管理實務

3 章 財務規劃與信用管理 89
第

表 3-2 優遊公司財務預測

單位：百萬元

20X2-1 20X2-2
年度 20X1
初估 完成
損益表

銷貨收入 2,000 x 1.1 2,200 2,200
淨利 ( 淨利率 120 6%)  132 132
x 1.1

股利支付 ( 預估支付率 40 2/3) 88
 88

保留盈餘 80  44
44

資產負債表

流動資產

現金 200 220 220

x 1.1
應收帳款 200 220 220

x 1.1
存貨 100 1 10 1
10

x 1.1
固定資產 700 770 770

x 1.1
1,200 1,320 1,320
總資產
流動負債
應付帳款 50 55 55
x 1.1

應付票據 100 10 1 10 1

x 1.1
應付薪資 50 55 55

x 1.1
流動負債 200 220 220

長期負債 400 400  440

na
 660
股東權益 600 644

+R/E

負債與股東權益合計 1,200 1,320 1,264

外部資金需求
 56