Page 943 - 中國金融法

第 10 章 涉外金融法 933

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人應 向 中國 證 監會 報送 下列文件 ： 申請報告 ；所在地 省級 人 民 政
府或國務 院有關部門同 意公 司境外上 市之文件 ；境外投資銀行對 公
司發行上 市之推薦報告 ；公司審批 機關對 設立股 份公司和 轉為境外
公募集公 司之 批復 ；國有資 產管理部門對資 產評估之確認 文件 、國

有股權管理之 批復 ；國 土 資 源 管理部門對 土 地使用權 評 估 確認 文
件、土地使用權處 置方案之批復 ；公司章程； 招股說明書 ；重組協
定、服務協定及其 他關聯 交易協定；法律 意見書；審計報告 、資 產
評估報告 及盈利預測報告 ；發行上 市方案以及 證監會要 求的其 他文

申請
(3) 件等。 及審批 程式
依照《 關於 企業申請 境外上 市有關 問題 的通 知》第 3 條規定， 申請

及審批 程式 如下 ：
A. 公司在 向境外 證券監管機構或 交易所提出發行上 市初步 申請 3 個
月前 ，須 向證 監會 報送申請報告 、所在地 省級 人 民 政府或國務
院 有關部門同 意公 司境外上 市 之 文件 以及境外投資銀行對 公 司
發行上 市之分 析推薦報告 。

B. 證監會就有關 申請 是否符合國家 產業政 策、利用外資政 策以及有
關固定資 產投資立項規定會商國家發展和 改革 委員會。
經初步
C.
。
市申請 審核 ，證券會發行監管部 函告公司是 否同意受 理其境外上
D. 公司在確定仲介機構之 前，應 將擬選仲介機構 名單書 面報證監會
備案。
E. 公司在境外 證券監管機構或 交易所提 交發行上 市初步 申請五 個工

作日前 ，應 將初步 申請 之內 容報證監會備 案。

5 內容應包括：公司演變及業務概況，重組 方案與股本結構，符合境外上市條件的說明，經
營業績與財務狀況 ( 最近三個會計年度的財務報表、本年度稅後利潤預測及依據 )，籌資用
途。申請報告須經全體董事或全體籌委會成員簽字 ，公司或主要發起人單位蓋章。同時，
填寫境外上市申報簡表。