Page 942 - 中國金融法

932

之要 求，向中國 證監會 報送 B 股發行 申請材 料。此外，同法 第 3 條規定， B
股發行 申請材 料 中之 「 承 銷 協 議 」 應在 報送 中國 證 監會 前簽 署 ，在發行 申
請 經中國 證 監會 核 准後 生 效 。 如 有關 證 券經 營 機構在 承 銷 協 議 中規定之 期
限內未完成 承銷，應 按照承 銷協議中之規定， 承擔相應之經濟 責任。

2.
國內企業境外上市管理
中國 證 監會對於 企 業境外上 市 之管理分為兩 個 方面：一是對 企 業 申請
境外上 市 之 核 准 ；二是 促 進 境外上 市公 司內部之規範 運 作和 深化改革 。 故

7
企業申請
年
14
中國
證監會於
通知》，針對境內 1999 企業申請 月 境外上 日發布 《關於 進行規範。 境外上 市有關 問題 的

市之管理
(1) 公司申請 境外上 市之條 件
申請 公 司可為 任何 所有制形式 企 業重組之股 份 有 限公 司，而依 照
《關於 企業申請 境外上 市有關 問題 的通 知》第 1 條規定， 公司申請
境外上 市之條 件為：
A. 符合中國境外上 市之法律、法規和規則；
B. 籌集 用途符 合國家 產業政 策、利用外資政 策及國家有關 固定資 產

投資立項之規定；
淨資產不少 於 4 億元 人民幣，過 去 1 年稅後利 潤不少 於 6,000 萬
C.
人
元
5,000
少於 民 幣，並有 萬美元 增 長 潛 力， 按 合理 預 期市 盈 率 計 算， 籌 資 額 不
；
D. 具有規範之法人 治理結構及完 善之內部管理制度，有較 穩定之 高
級管理 層及較 高之管理 水準 ；
E. 上市後 分紅派息 有可 靠之外匯來 源，符合國家外匯管理之有關規

定；
F. 符合證監會規定之其 他條件。
(2) 申請 境外上 市之申報 資料
依照《 關於 企業申請 境外上 市有關 問題 的通 知》第 2 條規定， 申請