Page 1043 - 中國金融法

第 11 章 金融刑法 1033

由 聯 合國在義大 利 西西 里 島召 開之 反 有組 織 犯罪的專門會 議 上 審 查 通 過。
該公 約 與《 聯 合國 禁 毒 公 約 》相 比 ， 特點 主要在於對 洗錢 之 上 游 犯罪範 圍
進行 擴 展， 即洗錢 之 上 游 犯罪從 毒品 犯罪 擴 大 到 有組 織 犯罪、 腐敗 性 犯
罪、 妨害 司法犯罪以及所有 嚴 重犯罪。而 依 據《 聯 合國 打擊 跨 國有組 織 犯

罪公約》第 6 條對 洗錢 罪之定義為：
（ 一 ）明 知 財 產為犯罪所 得 ，為 隱 瞞 或 掩飾 該財 產之非法 來 源， 或 為 協 助
任 何 參 與實 施上 游 犯罪者逃 避 其行為之法律後 果 而轉 換 或 轉 讓 財
產；

）明
二
（
地、處 知 為犯罪所 置、轉移所有 得 ，而 權或 隱 瞞 或 掩飾 權利； 該財 產之 真 實 性質 、 來 源、所在
有關之
（三）在得到財產時， 明知其為犯罪所 得而仍獲 取、占有或使 用；
（ 四 ） 參 與、合 夥 或 共 謀 實 施 ，實 施未 遂 以及 協 助 、 教唆 、 便 利 和 參 謀 實
施洗錢 犯罪 ；
（ 五 ）洗錢 罪之 上 游 犯罪 包括 有組 織 犯罪、 腐敗 性 犯罪、 妨害 司法犯罪以
及所有 嚴重犯罪。
《聯合國 打擊 跨國有組 織犯罪 公約》第 12 條規定， 締約國應在本國法

律制度範 圍內 盡 最大可 能採取 必要 措 施 ， 包括採取 辨 認 、 追 查 、 凍 結或 扣
押 犯罪所 得 及用於犯罪之設 備 及其他 工 具等 方 式，以 便 能夠 最 終 實現 沒
收 。 沒收
之對
來自該公
用於
相當之 財 產 ； 2. 象 為： 1. 或 擬 用於 該公 約 規定之所有犯罪之犯罪所 財 產、設 得或價 備或 值 與其
約 規定之所有犯罪之
其他
工具；3. 犯罪所 得已經部分 或全部轉變 或轉化為之其他 財產；4. 犯罪所 得
與 來 源合法之 財 產相 混 合後之 混 合 財 產，但在這種 情 況下不 得 影響 凍 結權
或 扣押 權 進行 沒收 ， 沒收 數 額 可以 達 到 混 合於 混 合 財 產中之犯罪所 得 的 估

計價 值 ， 也 就是不 得超 出 混 合 財 產中犯罪所 得 之 價 值 ； 5. 來自 犯罪所 得 之
財 產， 來自 犯罪所 得 轉變 或 轉 化 而成之 財 產， 已 與犯罪所 得 相 混 合之 財 產
所產生的 收 入或 其他 利 益 。 該公 約 並 規定， 沒收 和 扣押 不 得損害 第三人之
利益。