Page 221 - 抓住信用的價值與風險-銀行信用貸款的價值衡量與迷思

二、因應經營環境的能力
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銀行由前述信用綜合評價因素，來檢視客戶的信用本質，再就外部環境
信用價值衡量
的變遷與衝擊，來探討客戶承受多變經濟環境的能力，更能深入衡量客戶的
經營能力是否足以因應經營環境的壓力與挑戰。作者以多年查核金融機構

辦理企業授信案件經驗，認為對客戶信用價值的衡量，可由以下三個步驟，

逐步建立信用價值的衡量架構，如：

步驟 1

首先作者依個人對客戶內部及外部信用因素，臚列 45 個評價企業要
素，再將該等評價要素分別歸屬企業的一般性與專業性經營能力，而將企業

經營者與經營團隊的管理經驗、經歷深淺、人員素質、內控制度、職工福

利、領導統御、處理媒體資訊、資金部位管理、借款條件議價、財務調度、

資金管理與調度及斡旋談判等評價要素列為一般性經營能力；至於專業性經

營能力，則傾向於企業或企業主對產品製程的流暢性、產品的市場價格領導

與競爭優勢、危機因應與處理能力、行銷通路與資金調度及轉換經營能力等

對市場的專業性經營能力的評價要素（如表 6-1）。

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