Page 218 - 抓住信用的價值與風險-銀行信用貸款的價值衡量與迷思
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抓住信用的價值與風險
戶的價值衡量，前節已提到除應對有形價值加以評估外，尚須慮及無形價值
的衡量。
銀行對借款戶的價值衡量，作者認為可從銀行如何判定客戶的各項信
用因素，來綜合衡量借款戶的信用品質。而對於借款戶信用因素的衡量，
首要對借款戶因應經營環境的能力來作分析；至於借款戶因應經營環境的能
力，可先就借款戶的各項經營體質，分別歸類為一般性經營能力與專業性經
銀行信用貸款的價值衡量與迷思 - 營能力；再由借款戶的一般性與專業性能力中，篩選建立信用評價要素，接
下來由信用評價要素彙整與歸類成信用評價構面，由評價構面的評價權重
及其歸屬信用評價要素的信用強度（如由授信徵審人員參考相關徵信資料，
予以判斷借款戶的各項評價要素的 1 ～ 5 分的信用強度，1 為強度最弱、5
為最強），再彙計借款戶的其信用價值評等總得分；最後，再就本節所提信
用評等總得分，延伸下節 6.3 將信用總得分予以分別等級，再由信用評級的
等級，來作為銀行該如何議定授予客戶的信用價值與擬承作的授信條件。
以下就跟大家解釋銀行對客戶信用價值的衡量方法吧！
一、客戶綜合信用因素的評價
作者認為銀行對客戶信用因素的分析，首先須考量客戶主體本身的內
部與外部要素。而什麼叫客戶本身的內部、外部要素，分述如下（分析架構
如圖 6-1）。
( 一 ) 客戶內部要素（Internal Factor）：所謂客戶的內部要素，指的是客
戶本身的各項條件的因素（Personal Factor）。這當中要再從客戶經
營上的管理（Management Factor）及財務要素（Financial Factor）
來分析：
1. 管理要素：客戶的管理要素，可再細分為經營品格（Character）
與能力（Capacity）。而經營品格則指客戶未來對債務的償還與
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