Page 15 - NO.118銀行家雜誌

*編按： 對於各家銀行最在意的「內部管理資本」2％增提，金管會將會視經濟景氣調整給予彈性，就內部
管理資本並未於法規明訂，但金管會對D-SIBs仍有期待，未達到的銀行會有緩衝期，不會要求立
即增資，但金管會仍希望各公司要提資本規劃的時間表。

G-SIBs系統重要性
表1 G-SIBs衡量指標
等級呈下降趨勢
指標分類（權重） 個別指標 指標權重
G-S I B s在衡量方 規模（20％） 依據Basel Ⅲ槓桿比率定義之總曝險 20％
從大到不能倒 強到不會倒 面，主要依據規模、相 相互關聯性 金融體系間資產 6.67％
到
6.67％
金融體系間負債
互關聯性、可替代
性、複雜度與跨司法 （20％） 發行有價證券餘額 6.67％
管轄區業務活動等5 可替代性／金融 受託管資產 6.67％
機構基礎建設 透過支付系統結算與清算之款項 6.67％
大類，平均給予20％
（20％） 在證券市場上之承銷金額 6.67％
權重。除了規模分類
衍生性金融商品的名目價值 6.67％
外，B C B S對其他分類
複雜度（20％） 第三級資產金額 6.67％
設有多重指標，詳如 持有交易目的及備供出售資產之價值 6.67％
〔表1〕，選用指標則 跨司法管轄區 跨司法管轄區債權（claim） 10％
係為反映產生負面外部 業務活動（20％） 跨司法管轄區債務 10％

性與使銀行在金融系統 資料來源：BCBS
穩定上具重要性的各種
不同面向。至於D-SIBs 表2 G-SIBs增提資本群組
認定方面，B C B S並無 級距 得分區間 增提緩衝 2018年入選名單
明確規範，係採用原則 資本要求
5 D- 3.5％ 無
基礎法，一般皆由各國
4 C-D 2.5％ 摩根大通
金融監理機關參考前4
3 B-C 2.0％ 花旗集團、德意志銀行、滙豐
大類指標自行訂定，並 美國銀行、中國銀行、巴克萊銀行、
根據個別國家特性自行 2 A-B 1.5％ 法國巴黎銀行、高盛集團、中國工商
銀行、三菱日聯金融集團、富國銀行
訂定其他指標。
中國農業銀行、紐約梅隆銀行、中國
針對前述採行
建設銀行、瑞士信貸、法國人民儲
指標基準衡量法入選 蓄銀行、法國農業信貸銀行、ING集
團、瑞穗金融集團、摩根史坦利、加
G-S I B s之銀行，再依 1 臨界值-A 1.0％
拿大皇家銀行、桑坦德銀行、法國興
計算得出之系統重要 業集團、標準渣打銀行、道富銀行、
性分數，將G-S I B s分 三井住友金融集團、瑞銀集團、裕信
銀行
成5個不同系統重要性 資料來源：FSB 與 BCBS

級距（B u c k e t s），分
別要求提高普通股權益比率1％至2.5％，並 是，觀察2011年以來每年11月公布的G-SIBs
預留增提3.5%資本之級距，以督促銀行避免 名單與分組，可以發現G-S I B s的系統重要性
提高系統重要性，詳如〔表2〕所示。有趣的 等級呈下降趨勢。此外，第4級銀行在2012

台灣銀行家2019.10月號 15

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