Page 260 - 上市櫃寶典

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之審查原則，使上市公司及第一上市公司之審認條件趨於一致，維持

市場延續精神，同時簡化申請流程以提升第一上櫃公司申請轉第一上
市之意願。

進一步觀察近十幾年來上櫃公司轉上市之家數，除了 2000 年至

2003 年因證交所採行批次審查機制，每年呈現數十家上櫃公司轉上市
之盛況，以及 2007 年至 2008 年因證交所簡化上櫃公司申請轉上市之

審查程序，每年約十幾家上櫃公司轉上市之外，其餘各年上櫃公司轉

上市掛牌之家數僅有個位數。

第二節 申請條件及流程

一、申請條件

上櫃公司申請轉上市之基本門檻，與一般發行公司申請初次上市

之條件大致相同，包括設立年限、資本額及獲利能力等，惟股票集中

保管與股權分散標準之相關規定略有不同，如下說明：

（一）股票集中保管

以集保對象來看，上櫃公司申請轉上市時，須依以下規定辦理股

票集中保管 ( 但不適用提交集保股票之總計比率規定 )：

1. 上櫃集保期屆滿前申請上市
依櫃買中心規定辦理上櫃股票集中保管期間尚未屆滿前即提出

上市申請之上櫃公司，其申請上市時符合上市審查準則規定之集保

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