Page 137 - 客戶經理-銀行企金的靈魂

內 部 衍生 的資金不 足 ， 就 需要 仰 賴 銀行融資。
從企 業 近幾年 來 每個 月 的營收加以 檢 查， 可 以發 覺他

是不是有 季節 性融資的需要。融資的 標 的 就 是 應 收 帳 款和
存 貨 上 暫 時 性的成 長 。 既 然是 季節 性的需求，這種放款 當

然是 短 期的。
有 時 客戶 突 然接 到 大 量 訂單 或 是預 測原 料 價格 即 將上

漲 ，而有增加存 貨 之 臨 時 性需求。這種 臨 時 性營運資金需
求 也屬於 這 個 範 圍 。這種融資的 先 決條件是要確定 他做 的

生意 是 否 有 獲 利性。

經常性的營運週轉金需求
(Permanent Working Capital)

持續 性的業務 快速 成 長 ， 帶 來客戶經常性營運 週 轉金

長
的需求。這種需求必需由 循 環性 週 轉 貸 款及 長 期 期資金來 款等。 支應 ，如增資、 公司
貸

債、

底的資產負債
年
瞭解其
來
根據每一
，
應
帳
形。
收
營業成 的資產負債 經常性營運 長 的 情 表 週 轉金需求的 年 年年 檢 查方法 表上 就 是要查 表 看 客戶 款加 歷
比較每
資產負債
面的
存 貨減 應付 帳 款及 應計 的 費 用， 就可 以 得 出經常性 週 轉金
的需求。
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