Page 363 - 證券化法令彙編

第 2 篇 不動產證券化條例 353

、受益證券
六
處
建 立有效的不動產投資 理 作 業 控制制度 作 業 控制制度 ，其主要內

信託業應
第
9
條
容 包括 ：
一、符合不動產投資信託或不動產資產信託 契約 所規定的
投資目標、投資範 圍 、投資 策 略 、投資 組 合 和 投資 限
制 等要 求 。
二、明確 界 定投資 許 可 權 限 ， 遵 守 法 令 所訂之投資 限制 。

三、投資 決策 應 當 有 充 分的投資依據， 重 要投資應有 詳 細
的 研 究 報告 和 風險 分 析 支 援 ，並有 決策 記 錄 。

與管理
四 、 建 立投資 風險評估 決策 。 制度 ， 在設 定的 風險 權 限 額
內進行投資
度
建
立有效的

信託業應
條
第
10
：

包括
標的之 獲 利性，確保投資者的利益，其主要內容 研 究 作 業 控制制度 ，以 深 入 了 解 投資
一、 建 立有效的 研 究流 程 與 方 法。
二、 建 立 研 究與投資的業務交流 方 式 。
第 11 條 信託業應 建 立不動產資產之移轉、運用、收益 作 業 控制制
度 ，以確保不動產資產信託之有效運行。其主要內容 包
括 ：
一、不動產資產移轉標的 各 項法 令 事項之確 認 。
二、不動產資產運用之規範。

第 12 條 三、收益 取 得之 控 管。 建 立有效之信託財產保管 作 業 控制制
信託業應就本業務
度 ，以確保因本業務所 取 得之信託財產保管符合本條例及
相關法 令 規定，並 包含 信託業與 代銷 機構 簽 訂 服 務 契約 等