Page 231 - 外匯業務法規彙編

第二章 即期及遠期等外匯交易及報表 207

（三）外匯 存 款內 部 其他交易 憑 證 外匯 存 款不 同 客 戶 間 互 相 轉讓 ， 從
轉帳 外匯 存 款提出 部 分 應 在 「 匯出匯
款 」 項下 「 外匯 存 款支付 」欄填
報，匯款分類作 「 695 未有資金 流
動之交易 」 ，國 別 為 「 本國 」 。
（四）外匯 存 款利 息 賣 匯 水單 及外匯收 指定銀 行 於帳 上列兌 換時 在 「 其
支出 支或交易 申 報書 他 」 項下之 「 新台幣 結購」欄填
報。匯款分類為 「 696 外匯 存 款利
息 支出 」 ，國 別 為 「 本國 」 。
四、外幣 互換 兌出 其他交易 憑 證 依 以外匯 存 款支付或其他外匯來 源
區
項下
」
「
於「
存
」欄
匯 分， 款支付 匯出匯款 或 「 其他 」欄填 以外
報，匯款分行為 「 694 外幣 互換 兌

「
為
本國
。
」
別
」
出
，國
五 、以外匯 存 款 償 還 預售 其他交易 憑 證 在 「 匯出匯款 」 項下 「 以外匯 存 款
外匯外銷 貸 款 支付 」欄填 報，匯報分類為 「 691
償 還 預售 外匯外銷 貸 款 」 。
六 、 償 還外幣 貸 款 詳 見 外幣 貸 款 填 報說明。
七 、 銀 行國外利 息 、手續 賣 匯 水單 及外匯收 填 報 於 交易 日 報之 「 其他 」欄 。
費、投資 損失 等支出 支或交易 申 報書
（ 於帳 上列兌 換時 ）
註：凡未達新台幣五十萬元之匯出款及外匯存款結購案件僅檢送賣匯水單。