Page 227 - 外匯業務法規彙編

第二章 即期及遠期等外匯交易及報表 203

加註逕 由 電 腦 轉 換之 SWIFT 代碼 ，以 節 省 人 力 ，亦可 達 本
局 統 計資 料 完 整性之目的。

（七）出進口及匯出入匯款交易日報填報說明

出口及匯入匯款交易日報填報說明
檢送憑 證（ 註 ） 填 報說明
交易性質

一、 跟單 出口（ L/C ， D/A ， 在 「 出口 」 項下 依 照付款 方式 分
D/P ） 別填 報。
出口 結 匯證 實 書 在 「結售 新台幣 」欄填 報。
為新台幣
結售
（一）
（二） 部 分 結售 為新台 出口 結 匯證 實 書 結售 為新台幣 部 分，在 「結售 新
幣， 部 分未 結售 台幣 」欄填 報 ； 未 結售 為新台幣
為新台幣 部 分，在交易 憑 證上 應 詳 細註 明
（三） 全部 未 結售 為新 其他交易 憑 證 各項 扣 付之用 途 及金 額 ，如有 存
入外匯 存 款 則於「存 入外匯 存
台幣
款 」欄填 報 ； 其 餘 各種 扣 款 則於
「 其他 」欄填 報。
各種 扣 款除 轉 匯國內他行、 轉存
國外 存 款、 扣 還外銷 貸 款、 扣 還
國內 銀 行外幣 貸 款（非 進 口融
資）、 扣 付佣金、 扣 付國外 銀 行
費用等 六 項不 必 再 填 報匯出交易
外（由 央 行 轉 列匯出 統 計），其
餘須 再 檢附 匯出交易 憑 證 填 報交
易 日 報。
二、出口匯款及匯入匯款 出口匯款在 「 出口 」 項下之 「 出
口匯款 」欄填 報。匯入匯款在
「 匯入匯款 」 項下 填 報，匯款分
類 依 來 源 性質作不 同 之分類。
（一）由國外匯入 買 匯 水單 及外匯 在 「結售 新台幣 」欄填 報。
1. 結售 為新台幣 收支或交易 申 報

書