Page 225 - 外匯業務法規彙編
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第二章 即期及遠期等外匯交易及報表 201
二、前項以外之 其他類 型 換匯換利交易，於交 割 時應列計 結 匯額
度，但 其 外匯收支或交易性質為出、進口 貨款 、 提 供勞務或
經有 關 主 管 機 關 核准者 除 外。
三、辦理上 述 換匯換利交易業務，於交 割後 應 依 下列方式 填 報外
匯交易日報 ：（ 一 ） 涉及新台幣對外幣之交 割 ，應 依 「外匯
收支或交易 申 報辦法」 填 寫 「外匯收支或交易 申 報 書 」， 其
中第四 欄 「外匯收支或交易性質」 請照 實際匯 款 性質 填 寫 ，
及 註明 「換匯換利交易」。 並 於外匯 水單 上 註明 本 局訂 定之
「匯
外匯交易日報。 款 分 類 及 編 號 」， ）如 連 同「外匯收支或交易 割 申 報 書 」 填 報
於
請
交
其他
，
（
二
為外幣對外幣之交
易 憑 證上 註明適 當之「匯 款 分 類 及 編 號 」 填 報外匯交易日
四、未來各期所交換本金或利 報。 息 應 視 為遠期外匯，於 訂約 時應 填
報遠期外匯日報，一 百 萬美元以上之換匯換利交易，應將資
立即以
料
（ 傳 真 號碼： 電話（ 02-23571271~3 02-23571181~4 ） 。 ）通知並 傳 真 本 局稽 核 科
（六）指定銀行辦理外匯業務所檢送之交易單證，請依規定註明單
證編號並填寫各欄位
＜ 之一 ＞
87.1.22. 中央銀行外匯局 (87) 台央外捌字第 0400125 號函
主 旨： 本 局 為 查詢 資 料 及 電 腦 稽 核 作 業需要，指定銀行辦理外匯業務所 檢
單
送
作 之交易 請 查照 證， 請遵照 本 局 規定於 單 證上 註明單 證 編 號 ，以利 是 項
。
業，
說 明： 一、 依 「指定銀行辦理外匯業務應 注意事 項」第九項規定，各項 單
證
註明
位數
後號碼 號碼 之 編 列，應 位 為限。 中央銀行外匯 局 核定之 英 文字 軌 ， 字 軌
以十
