Page 153 - 外匯業務法規彙編

第二章 即期及遠期等外匯交易及報表 129

說 明： 一、 復 貴 分行 95 年 6 月 22 日 德 意 志 銀行第 106 號函 及 8 月 3
日 貴 分行相 關人員 來 局說明 之 會 議 結 論 辦理。

二、未經 認許 之國外法 人 對國 內 企 業辦理新台幣放 款 業務， 尚 無
法 令 依據 。

三、以新台幣與外幣間換匯或換 匯換利交易取得新台幣資金，再
放 款予 台 灣企 業，為一 組合 業務，指定銀行辦理 是 項業務，
應 先 經本 局許 可。

局
違
四、外國法 （ CDS ） 人 可用本 擔 對台 已開放之外匯信用 款 之信用 風 險。 約 交換交易
，來承
業放
灣企

（九）中央銀行已開放之店頭市場衍生性金融商品業務

87.8.7 中央銀行外匯局 (87) 台央外柒字第 0401677 號函財政部保險司

主 旨：檢送 本行已開放指定銀行辦理之 店頭 市場 衍生 性金融商 品 業務 如

卓
說 明：復 貴司 附件 ， 請 八十七年六月一日台保 參 。 司（ 三 ） 第八七一八二三 ○○ 六
號函 。

附件、中央銀行已開放外匯指定銀行於其營業處所辦理之外幣新種

金融產品
A. 純外幣店頭市場衍生性金融商品（共 15 種） 銀行辦理時之相關規範
一、保證金交易（ MARGIN TRADING ） 1. 嚴格禁止代客操作並不得以

2. 「聯名帳戶」方式進行。
保證金不得以外幣貸款為

（目前交易產品為即期與遠期外匯）
之。
二、遠期契約（ FORWARDS ）
展期應於結算原交易並交付盈
（ CURRENCY
遠期換匯交易 虧後，依當時市場匯率作為展
1.
FORWARDS ） 期價格辦理。
2. 換匯交易 （ FX SWAPS ）
（ FORWARD RATE
3. 遠期利率協議 AGREEMENT,FRA ）

4. 商品遠期契約 （ COMMODITY