Page 114 - 作業風險管理－新巴塞爾資本協定下之應用
P. 114
>>> 作業風險管理－新巴塞爾資本協定下之應用
銀行另 須 針對損失事件提供與營業類別相關之作業風險 曝 險指
標 ，如營業 毛利 、員工人 數 、 存款總額 、員工 薪 資及 總 資產等。風險
管理小組並要求參與銀行提供與作業風險相關之經 濟 資本及其內部 配
置情形 ，並提供針對 2001 年所做之作業損失 預估 及是 否 依 此 損失 預
估 作為 訂價 、提 存 準備及 預估支 出之參考作 說明 。
一、銀行之個別損失事件
有關 89 家 參與銀行所提供之 個 別損失事件彙 總 於表 4-2 ，由表內
資料可發現，參與銀行所提供損失事件 數差異 極大， 從 1 件 到超 過
2,000 件不等 ； 其中有 超 過 半數 銀行 (49 家 /89 家 ) 提供損失事件 數低
於 200 件，另有 27 家低 於 50 件 ； 提供損失事件 200 件 到 2,000 件 共
有 34 家 銀行 ； 另有 5 家 銀行提供 超 過 2,000 件以上。
針對損失事件別與營業類別之 歸 類程 度 ，有 32 家 銀行之損失事
件別與營業類別可完全 歸 類 ； 另有 11 家 銀行之損失事件別與營業類
僅能 部分 歸 類 ； 其 餘 46 家 銀行之損失事件別與營業類別 則未歸 類或
法
歸
無
於 類。 損失資料別與營業類別之 歸 類 問題 ， 須 同時考量其相關 情
檢視
形 ，如提供 個 別損失事件 超 過 1,000 件之 8 家 銀行中， 僅 有 2 家 銀行
之損失資料別與營業類別可完全 歸 類 ； 相對 地 ，提供 個 別損失事件 超
過 100 件之 35 家 銀行中，有 17 家 銀行表示其損失資料別與營業類別
可完全 歸 類。以上可 知 ，各 家 銀行對損失資料別與營業類別 歸 類 問題
之認 知 有所不同，以致產 生差異 ， 此 即 反映單看 資料 數 量是 無 法有效
>>> 100
