Page 188 - 兩岸銀行業之互動環境與展望

178 兩岸銀行業互動環境與展望

而就 地 給予 單 獨 之無 擔 保 授信 額 度 。

反 觀台 灣廠 商，有許 多 是 舉 家 外 移 式的投資，或者其台 灣
母 公 司 之 規模 與 債信呈明 顯 萎 縮 狀態 。 使 得 在大陸之台資銀行
與在大陸之台商間， 難 以 完 全 憑 藉 過去在台 灣 之往來關係，作
為 在大陸就 地授信 之 考 量。

如 果仰賴 台 灣母 行，以 額 度 流用 或分行間 保 證 的方式， 由
台 灣 承擔授信 風險的 責 任 ，在大陸進行 授信 業務，這 種 挖 母 牆
補 子 牆 的 做法 ，或許對 受信 者的 廠 商而 言 ，可以 把 台 灣 原有的
債信 撥 到大陸 使用 ； 但 是對 授信 者的銀行而 言 ，無異於 幫 客戶
債 留台 灣 ，甚至 被 不 良 客戶 利用 成代為脫 產的 管道 。
至於 擔 保 授信 的 案 件 ，台 灣 銀行業在大陸的分行，對 各種

擔 保 品 ( 如不動產或動產 ) 的接 受 能 耐 ，以及 處 分能 耐 ，皆面臨
比當地 銀行 更 大之 障礙 。
若 台 灣 銀行業的大陸 據點 ，發展至 針 對大陸的 當地客戶 ，
進行就 地授信 ，而 承擔 local credit 時，以台 灣 本 地 銀行 評估客

戶債信 的 習慣 ，是 否 適 用 於大陸的 會 計制度 與工商環境， 亦 是
新 挑戰。
登 陸的台 灣 銀行業，無可 避 免 地 ， 會 在 各種 業務中，與 當
地 的金融同業進行互動， 例 如開 設 同業 帳戶 ，或進行國 內匯 兌
等 。 更 進 一 步 地 ， 設 立 同業 授信 額 度 。

然而，在大陸的銀行所 承受 的不 良 債權 或 呆 帳比 率高 達
30% 之 情 況 下 ，台資銀行 會 不 會 在同業 授信 的 領 域中，遭 受 拖
累 ， 亦 值 得深思 。