Page 92 - 現代銀行監理與風險管理(增修訂二版)

74 現代銀行監理與風險管理

2: 我國銀行自有資本與風險性資產之範圍及計算方法說明
附錄

一、新制巴塞爾自有資本比率與舊制之差別

●舊制

自有資本淨額
≧ 8%
風險性資產總額

●新制

目
合格資本－資本減除項
≧ 8%
信用風險加權風險性資 產＋市場風險之資本計 提 × 12.5

●市場風險含蓋範圍

1. 交易 簿部 分 :

利率相關 工 具如 : 票 券、公債 買賣 、債 票 券 附 條件交易、 IRS&CCS 。

權益證券如 : 可轉換公司債、股 票 。
2. 所有外匯風險 ( 含選擇 權 ) 全 部部 位。