Page 576 - 銀行法法令彙編(增修訂七版)
P. 576
568 銀行法法令彙編
其他類
款所 訂 之 結 匯金額。 幣與外幣 間換 匯 換 利交易,銀行承
之
新臺
型
作 時須要求客 戶檢附實需 證明 文 件, 且 於交 割 時應
列計 申 報辦法第 4 條第 1 項第 3 款所 訂 之 結 匯金
額,但其外匯收支或交易性質為 出 、進 口 貨款、提
供 勞 務或經有關主管機關核准者,得不列計上 述 結
匯金額。
辦理本項業務,於 結 匯時應依 申 報辦法 填 寫 申 報
書 ,其中第四 欄 「 外匯收支或交易性質 」 應依照 實
際 匯款性質 水 單上 填 寫 ,及 註 明 「 換 匯 換 利交易 匯款分類及 」 。並於 編
「
定之
註
局
訂
明本行外匯
外匯
之本金或利息
號」 ,連 同申 報 書 填 報外匯交易日報。 視 為 遠 期外匯, 訂 約
換
未來各期所交
時應 填 報 遠 期外匯日報。
第 卅 七條 指定銀行經營不 涉 及 新臺 幣匯 率 之 衍 生性外匯商 品 業務,應
依下列規定辦理:
一、外幣保證金交易業務
不得以外幣 貸 款為之, 且 銀行須設單一客 戶 之信用
額 度 。
非 經本行許可不得代客 操 作 及以 「聯 名 帳戶 」 方式
辦理本項業務。相關代客
之。 操 作 管理規範由本行 另訂
不得提供 非 本人所有之定存單或其他擔保 品 設定質
權 予 指定銀行 作 為外幣保證金。