Page 576 - 銀行法法令彙編(增修訂七版)

568 銀行法法令彙編

其他類
 款所 訂 之 結 匯金額。 幣與外幣 間換 匯 換 利交易，銀行承
之
新臺
型
作 時須要求客 戶檢附實需 證明 文 件， 且 於交 割 時應
列計 申 報辦法第 4 條第 1 項第 3 款所 訂 之 結 匯金
額，但其外匯收支或交易性質為 出 、進 口 貨款、提
供 勞 務或經有關主管機關核准者，得不列計上 述 結
匯金額。

 辦理本項業務，於 結 匯時應依 申 報辦法 填 寫 申 報
書 ，其中第四 欄 「 外匯收支或交易性質 」 應依照 實

際 匯款性質 水 單上 填 寫 ，及 註 明 「 換 匯 換 利交易 匯款分類及 」 。並於 編
「
定之
註
局
訂
明本行外匯
外匯

之本金或利息
 號」 ，連 同申 報 書 填 報外匯交易日報。 視 為 遠 期外匯， 訂 約
換
未來各期所交
時應 填 報 遠 期外匯日報。
第 卅 七條 指定銀行經營不 涉 及 新臺 幣匯 率 之 衍 生性外匯商 品 業務，應
依下列規定辦理：
一、外幣保證金交易業務
 不得以外幣 貸 款為之， 且 銀行須設單一客 戶 之信用

額 度 。
 非 經本行許可不得代客 操 作 及以 「聯 名 帳戶 」 方式

辦理本項業務。相關代客
之。 操 作 管理規範由本行 另訂
 不得提供 非 本人所有之定存單或其他擔保 品 設定質
權 予 指定銀行 作 為外幣保證金。