Page 200 - 衍生性金融商品百問

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固 定 利 率 給 付 人 ： ABC 公 司半 年 付息 一次
浮 動利 率 給 付 人 ： 飛利公 司半 年 付息 一次

說 明 ABC 公 司 所需發行商業本 票 之總金 額 ， ABC 公 司

半
每
年所需
債
在公 司 支付 與利 之相關利 率 交換的 息 計算 方 式及其交換 下 ： 流 程 ：
使用
搭配
＝
債
US$65,000,000
公 司 ABC ×1.3 公 司 所需發行商業本 票 之總金 額 ： ￡ $50,000,000
ABC 公 司 每 半 年所需 支付 之相關利 息 ＝ 支付 ( ￡
$50,000,000×5%×1/2)×1.3 － 收取 US$65,000,000×(LIBOR 6M)

期初交換本金

1.

2. 期間利息交換