Page 27 - 銀行家雜誌第82期
P. 27
جසϞ17ࡈૢ˖dᅅ઼ɛܸ
̈dʫ࢙ج˿ϘʊʔΥࣛ֝d
ኬߧږፄዚٙऎ̮ןุ࢝
ਕdᎇࣛϞቊ༾̮ၮٙࠬ
ᎈf˸ݹ፺ʿӚϗމԷdᅅ઼
ɛႩމFATFϞ3ධЪމd݊ͦ
ۃҢᏐ̋Ҟ༧ɪʘஈj
1.ਗ਼ݹ፺БމໆΑʷd ̨
ᝄ
ԨᏐᓒɽݹ፺ໆʿהϞࠠɽ ၽᝄ৷ഃج৫Ꮸ ږ ፄ
࿀Ꮸ࿀֜ᅅ઼
ɛ ོ Ꮈ ږ ፄ ุ
͕ໆdႊ௰ɽᇍఖʘɪದ͕ ٫dໝྼݹ፺ԣ ৫
Փԫਕdʑঐᒒ Զ
ໆdܼ̍i еج፭ฦ̰f
2.બᛆ˴၍ዚᗫ̙˸ࡖഐe
ϔץeӚϗ͕ໆהeݹ፺א ʘஈj ഃdϾฌ٫جࣩᇍ྅
༟ࢵ͕ໆ༟ପi 1e˸ڦ፠̙ቦeዹͭԸ๕ Ίᔮვ̮ٙ˾ଣვБdձߕ
3.ʪڢ˸֛ໆމਿᓾʘӚ ٙ˖ࣣא༟ࣘd˸ᆽႩeࣨ࿁ ვБุٙऎ̮ʱБdɓ͇
ϗd͵ʔც͕ໆ٫ᗇՉ༟ପ ܄˒Ԓʱi ߕ˴၍ዚᗫᕿဲऒʿ༼جd
ٙԸ๕Υجf 2 e ᆽ Ⴉ ա ू ה Ϟ ᛆ ɛ Ԓ Ϟਪᕚٙ੮˒πಛึӚϗe
ʱdԨə༆جɛהϞᛆʿછՓ ੮˒ͭуᗫௐf
ࠬᎈ၍ଣٙ3༸ԣᇞ ഐi ̤ɓʱd݊ߕִ݁Փࠈ
3e՟Ϟᗫุਕᗫڷͦٙ ̮ٙ༟ପ၍ଣ፬ʮ܃
ϤϣΊᔮვࣩԷʕdᅅ઼ɛ ʿจྡሯٙઋజi (OFAC)d০࿁ࢵݺਗe
ܸ̈d̙ဲٙཥිу݊Ⴉމ 4eආБܵᚃٙးᔖᄲݟ னݭഃБމʿ༟ږਗdږ
Ϟݹ፺ʘdܼ̍ˋࣅ৵ڗಂ ЪމdᆽڭʹୌΥዚ࿁ ፄዚც܄˒੮˒ʿՉ༟
˸ԸуʮႩ݊ԫݹ፺ٙ৷ ܄˒ʿุਕֻԸٙࠬᎈႩٝf ږdӚϞОऒʿOFAC͂Ꮨ
ࠬᎈdϾ੮˒ၾˋࣅ৵ ͟ΊᔮვࣩԷٙ೯͛הί ٙͦᅺdאගટཀOFAC͂
˖ၾMossack Fonsecaج ή݊ߕॲߒdμ፴dॲߒ ᏘٙͦᅺdʿࠅӋʘိdࠗ
ܛԫਕהϞᗫdFATFɰึࠅӋ ݊ߕʩၑ̹ఙdОვБɓ Դږፄዚٙʫ၍ଣЪุც
ვБዚІd࿁܄˒݊щ ͇ॲߒ္၍ఊЗՓdఱɓ ண֛ε༸ԣᇞdყΝุЇˇ
ϞਂՑးᔖᄲݟdุܼ̍ਕٙ ֛ࠅఱᇍdщۆߕʩᗫุਕ ˸3༸މਿdӊ༸ԣᇞ̡
ୋɓ༸ԣᇞe܄˒वπ༟ࣘʘ ැ̀աڜdߕٙˀݹ፺ Չᔖ(詳見表2)f
ʵᇆഃf ج1970ϋვБॕجBSA ᅅ઼ɛ௰ܝ੶ሜdږፄุ٫
ਿࠬᎈϽඎdFATF࿁܄ කЇʦd̥Ϟฏࠈฏᘌd࿁ ᆽྼცࠅɓΎɪሙdݹ፺ԣՓ
˒းᔖᄲݟٙࡡۆϞ4ᓃd݊ ุ٫ٙஈၮɰʊႊ͏ԫձΑ ԫਕცࠅɓΎစᇖdʑঐ༺Ց
ږፄዚίྼਕЪุɪᏐءจ ԫd௰ڗϞሙ˸10ϋ္ٙຫ ̀ࠅٙԣᇍf
̨ᝄვБ2016.10˜ 27

