Page 193 - 金融人員企業授信必修12堂課

第十課│授信風險管理

場自由化下，利率依每個時點之供需量而變動，加上與國外資

金市場之時差及調度上所需之時間、手續等原因，致資金之運
用及調度上很難一致，假如調度到之資金利率與我們貸放之利

率有極大差異時，則可能影響到銀行之收益。
以短期資金支應中長期貸款所產生之利率風險，銀行可與

客戶約定採浮動利率之方式，每隔一定期間調整利率一次，來
減輕風險。某些銀行另對客戶未依約動用額度收取承諾費，對

提前償還貸款者收取違約金以彌補銀行調度資金之風險。利率
變動風險及匯率變動風險二者，則合稱為「外匯市場風險」。

國家風險即交易對象所在國家之信用程度，以出口為例，
外匯銀行辦理出口融資時，貿易商交易對象都遠在國外，因
此，辦理外匯授信時對國家風險需特別注意，例如常見戰爭中

國家或開發中國家，因國內經濟惡化致外匯短缺，無法清償對
外負債，貸款無法收回之問題；美國對伊朗實施經濟制裁；金

融海嘯冰島政府瀕臨破產；歐洲國家財政危機等重大國際事件
都會導致國內出口商或銀行無法求償之情形。所以國家風險主

要有下列幾項：
1. 戰爭、革命、內亂、暴動。

2. 生產力降低、通貨膨脹、貨幣貶值。

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