Page 167 - 銀行合併面面觀

第 10 章 合作金庫銀行&中國農民銀行 159

4. 存放比率

存放比率的意涵，是銀行所吸收存款用於放款的比率，亦

即銀行總放款金額占總存款金額的比率。存放比率是衡量銀行
流動性風險的重要參考指標，存放比率值通常小於 1，比率愈
高，表示銀行的流動性愈低，亦即流動性風險愈高，也就是因
應存款提領之安全水位也較為不足。按目前國內部分銀行為提

高其放款收益，在所收存款資金不足以滿足其融資部位時，往
往透過向同業拆借資金部位，以填補其放款撥貸部位，因而存
放比率就可能超逾 100.0%。至於為提高銀行盈餘，而使其存

放比率有過高情形，此時銀行就應更審慎放款之徵信審查，畢
竟放款金流可能來自借入款再轉貸予借款人；而存放比率過低
者，則需思索該如何增強其業外收益 (如：增加服務性業務之

手續費收入等)，或強化自有資金之投資績效，以填補其放款
收益之不足。
表 19 顯示合作金庫與農民銀行合併前一年 (2005) 之存放

比率分別為 82.12%及 97.34%，惟在合併基準年 (2006) 之存
放比率在 93.43%，而合併後二年 (2006、2008) 之存款與放
款均有所成長，惟其存款比率卻持續維持在 90.0%以上；由此
顯示該行存款運用於放款之比重仍偏高。就長期經營而論，放

款之平均報酬率是持續支撐其盈餘報酬與經營成敗，也就是
說，對放款客戶之徵審與信用調查是否確實，將攸關其經營績
效之良窳，亦即對資產品質之把關就顯得格外重要。