Page 207 - 讓你的理財更保險

（四）依附加費用之收取方式

可分前收型和後收型兩種。前收型的變額壽險通常會在保
單的前六年，按照年繳保費收取一定的比例費用。目前主管機

關規定的費用最高收取上限是 150%，以年繳 12 萬元的變額壽
險來看，附加費用最高可以收到 18 萬元。除了附加費用 (或

稱前置費用) 外，另每個月還會固定收取行政管理費用，每月
80 至 150 元不等。後收型的變額壽險則是按照保單內的帳戶

價值，按月收取固定的比例。以 XX 人壽的百利人生變額壽險
為例，第 1 至 3 年，每月按帳戶價值的 0.4%收取；第 4 至 6

年，每月收取 0.3%；第 7 至 9 年，每月收取 0.2%；從第 10 年
起，每月收取 0.1%。通常後收型的變額壽險不再收取行政管

理費用，但不論前收或後收，壽險的保險成本皆會收取。一般
而言，中短期的理財規劃 (10 年以內) 較適合後收型，而中長
期的理財規劃 (10 年以上) 較適合前收型。

（五）依投資標的

其可分為連結到基金、連動債或是全權委託帳戶。投資型
保險商品所連結的基金和銀行裡的基金一樣，都是將資金交給

基金經理人代為操作，投資人必須承受投資的風險。連動債則
是屬於衍生性的金融商品，通常是零息債券和選擇權的結合，

所以，會有最低保本而且有機會享受更高報酬。因為連動債比
投資一般基金更加複雜，建議有興趣的人需深入瞭解其內涵。

投資型保單的全權委託帳戶則是把錢交給一個投資代理人，投

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