Page 118 - 讓你的理財更保險

步驟一：將「現行退休每年生活花費」轉換為「退休後每

年生活花費」。
步驟二：將「退休後每年生活花費」轉換為「退休當時的

應準備金額」。
步驟三：「退休當時的應準備金額」扣除「退休時已準備
部分」回推「每月需提撥金額」。

茲就上述計算方式，分別說明如下：

步驟一
1. 「預計年退休生活費」×「複利終值因子」＝「退休後
每年生活費 (A)」

2 萬元×12 個月×複利終值因子 (20 年後退休，3%通膨
率)＝24 萬元×1.8061＝43 萬元

2. 「退休後每年生活費 (A)」－「未來每年可領回年金」
＝「退休後每年不足額」(B)

43 萬元 (A)－12 萬元 (年金保險每年領取 12 萬元)＝31
萬元 (B)

步驟二
「退休後每年不足額」(B)×「年金現值因子」＝退休當時

應準備的金額 (C)
31 萬元 (B)×年金現值因子 (22 年餘命，5%報酬率－3%通

膨率＝2%)＝31 萬元×17.658＝547 萬元 (C)
(60 歲退休時的應準備金額)

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