Page 36 - 銀行授信實務個案精選

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2008 年間台灣最「苦」的產業，不外乎 DRAM 產業，面臨

景氣連壞 21 個月的 DRAM 產業。貸款接二連三到期，現金幾乎
燒光，一波營運危機早已風雨欲來。又台灣面板廠在當時因產業

不景氣因素衝擊下，不但產品售價已跌破其現金成本外，更棘手
的是，因為韓圜比新臺幣多貶五成之多，相對韓國廠商之競爭力

平白多了五成，產生韓國業者殺價競爭以掠奪市占率。

3.2 擔保物風險

銀行所徵擔保品，除依銀行法第 12 條所稱擔保者：
1. 不動產或動產抵押權。
2. 動產或權利質權。

3. 借款人營業交易所發生之應收票據。

4. 各級政府公庫主管機關、銀行或經政府核准設立之信用保證
機構之保證。

尚徵取有價證券為擔保物，而以有價證券為擔保，除上市
(櫃) 公司股票或公司債券有其公開市場交易行情外，對未上市

(櫃) 公司股票亦採以每股淨值為其鑑估值之參考指標。唯獨是不
動產為擔保之鑑估，因未有公正客觀之競標市場，致不動產放款

往往易遭人為操控其價值。
銀行辦理授信業務，向授信客戶或其利害關係人徵取不動產

為擔保之目的，係為降低授信風險，以「物」的信用來彌補債務

人信用的不足。當債務人不依約履行債務時，得處分其擔保品，
以抵償債權，亦即藉由擔保品之徵提，以為放款歸收的第二道防