Page 463 - 銀行授信策略－經驗傳授與案例解析

第十節

投資公司新做保證額度，仍應與原額度共用，擔保條件
相同

 借戶的營運狀況

1. 借戶係二家化學公司合資設立之控股公司，以穩定集團旗下重要關

係企業之經營權，暨獲取長期投資利得為主要營運目的。其轉投資
之三家石化公司之主要產品，係以石化工業之中下游塑膠原料為
主。近幾年來，國際原物料及原油價格持續上漲，其各別公司之營

運及獲利狀況持續轉佳。
2. 借戶屬集團之投資控股公司，主要獲利來源以認列被投資公司年度

獲利或處分投資利益為主，故各年度營業活動淨現金流入量受被投
資公司發放現金股利比重，或是否處分投資收益影響而有所起伏。

然因借戶帳上僅投資三家公司，且都為股票上市公司，該等股票具
活絡市場之公開報價，流動性風險甚低，加上借戶是集團 100%持

股之子公司，有母公司全力之財務奧援，其還本付息能力應屬無
虞。

 借戶的資金需求

1. 借戶新做之授信額度提供任何保證協助，改由借戶提供名下持有之
股票設質擔保，並依銀行擔保品管理辦法計算押值，擔保授信餘額

5 成。
2. 借戶已在銀行有應收保證款項額度×億元 (供發行 C/P 保證，期限
5 年)。

3. 上項額度經過兩次還款後，目前保證餘額為×億元，預計未來再償
還二次後，保證餘額將可再下降至×億元。由於借戶目前帳列之長

第20 章 集團企業及母子公司貸款 455